Thuế business: Những điều cần biết khi làm business tại Mỹ

Thuế cá nhân và thuế business, tưởng chừng như giống nhau nhưng thực chất lại có nhiều điểm khác biệt. Nếu đặt chúng trên cùng một bàn cân, bạn sẽ thấy hai khái niệm này thực sự khác nhau như thế nào. Vậy khi là một business owners, bạn cần biết gì về thuế business?

1. Thuế business gồm những form khai thuế nào?

Bạn biết rằng mẫu 1040 là tờ khai thuế tiêu chuẩn cho hầu hết những người nộp đơn, nhưng nếu bạn trở thành chủ business, hiểu biết của bạn về các tờ khai thuế cần nhiều hơn thế vì bạn phải chọn tờ khai thích hợp để nộp để báo cáo chính xác thu nhập business của mình.

Các chủ business một thành viên (Sole Proprietorship) báo cáo thu nhập từ việc tự kinh doanh của họ trực tiếp trên 1040. Chủ sở hữu công ty C nộp 1120, trong khi chủ sở hữu công ty S phải nộp 1120S. Các đối tác nộp tờ khai thông tin được gọi là 1065 và các tổ chức phi lợi nhuận cũng phải làm như vậy bằng 990. Ngoài ra, các khoản thanh toán thuế ước tính được thực hiện trên 1040-ES.

2. Hạn đóng thuế dành cho business

Ngoài nhiều biểu mẫu thuế để lựa chọn, thuế business còn có các thời hạn nộp hồ sơ bổ sung. Các cá nhân đã quen với Tax Day rơi vào ngày 15 tháng 4 nhưng đối với business, họ có các Tax Day liên tiếp trải dài trong suốt cả năm.

Ví dụ: business owner phải thanh toán thuế ước tính hàng quý vào ngày 15 tháng 1, ngày 15 tháng 4, ngày 15 tháng 6 và ngày 15 tháng 9. Ngoài ra, một số thời hạn nộp tờ khai thuế business rơi vào tháng 3, tháng 4 và tháng 5.

Vì vậy, điều quan trọng nhất đối với thuế business đó là phải duy trì một lịch trình đầy đủ và lưu ý từng thời hạn nộp hồ sơ trong suốt cả năm để tránh các hình phạt có thể xảy ra do nộp muộn hoặc thanh toán trễ.

Xen thêm: Đơn gia hạn thuế và irs

3. Các khoản khấu trừ trong thuế business

Khấu trừ thuế là một yếu tố quan trọng trong kinh doanh. Cho dù bạn điều hành một tiệm làm tóc ở một cơ sở truyền thống ở trung tâm thành phố hay bạn điều hành một đội taxi nhỏ, bạn ngay lập tức có đủ điều kiện để được giảm thuế với tư cách là chủ business nhiều hơn so với những khoản dành cho cá nhân.

Với thuế cá nhân, bạn có thể đủ điều kiện để khấu trừ các chi phí cá nhân chưa hoàn trả của mình như y tế, state tax, bảo hiểm,.... Nhưng danh sách các khoản khấu trừ cá nhân không đi xa hơn thế.

Là chủ business, bạn phải chi rất nhiều tiền cho các chi phí thông thường và cần thiết để duy trì hoạt động kinh doanh của mình. Chi tiêu nhiều hơn có nghĩa là phải xóa nợ nhiều hơn. Nếu bạn tiến hành công việc trong một phòng trống trong nhà, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà. Nếu bạn sử dụng phương tiện cá nhân của mình để đi công tác giữa các địa điểm làm việc, bạn sẽ có khoản khấu trừ phương tiện. Chi phí khởi đầu lên tới 5.000$ để giúp business của bạn phát triển cũng được khấu trừ, cùng với 50% chi phí ăn uống và giải trí liên quan đến business cũng như hầu hết các chi phí y tế tự chi trả mà bạn phải chịu. Tất nhiên, gần như mọi chi phí kinh doanh mà bạn phải chịu trong lĩnh vực cụ thể của mình thường được khấu trừ - mọi thứ từ máy tính, kẹp giấy đến giấy in.

Chìa khóa để yêu cầu các khoản khấu trừ business là ghi lại từng khoản chi phí của bạn. Lưu biên lai và sắp xếp chúng để dễ dàng truy cập trong tương lai. IRS thường yêu cầu chủ business cung cấp tài liệu bổ sung để chứng minh rằng họ thực sự đủ điều kiện để được xóa nợ mà họ yêu cầu trên tờ khai thuế thu nhập.

Xem thêm: Những chi phí nào được phép khấu trừ trong thuế business

4. Thuế business có gì khác thuế cá nhân?

Đối với thuế cá nhân, bạn sẽ phải trả thuế cho thu nhập từ việc làm tự do của mình, dao động từ 10 đến 39,6%, con số này không bao gồm số tiền thuế tư doanh 15,3%. Nhưng nếu bạn đã chính thức thành lập một business, bạn có thể phải chịu mức thuế thu nhập business đặc biệt đối với số tiền bạn kiếm được. Nói chung, business của bạn càng tạo ra nhiều tiền thì khung thuế sẽ càng cao.

Thuế liên bang hiện hành đối với các tập đoàn dao động từ 15 đến 39%. Tuy nhiên, nhiều tiểu bang và chính quyền địa phương cũng áp dụng thuế thu nhập business, vậy nên số tiền bạn phải trả bằng thuế business cho chính phủ liên bang có thể được khấu trừ. Hãy chắc chắn rằng bạn hiểu loại hình kinh doanh của mình bị đánh thuế như thế nào để bạn biết thu nhập bạn kiếm được sẽ còn lại trong tài khoản business của bạn là bao nhiêu và sẽ phải trả bao nhiêu thuế.

Về cơ bản, nếu bạn làm nhân viên W-2, bạn không phải làm bất cứ điều gì khác ngoài việc nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân để báo cáo thu nhập hàng năm của mình. Nhưng khi là một business owner, bạn sẽ là người phải thực hiện tất cả các khoản thanh toán thuế mà người sử dụng lao động phải đóng cho các cơ quan thuế khác nhau trong suốt cả năm. Việc cập nhật mọi khoản thuế bạn phải nộp cho cơ quan thuế địa phương, tiểu bang hoặc liên bang là điều quan trọng nhất đối với một business owner, nó giúp bạn tối ưu khoản thu nhập mà bạn kiếm được và tránh xa khỏi việc nhận giấy phạt do không tuân thủ các loại thuế từ IRS.

Mong rằng bài viết trên đã mang đến cho mọi người những kiến thức cần thiết về thuế doanh nghiệp. Hãy liên hệ với VNailTax ngay để nhận được sự tư vấn và hỗ trợ nhiệt tình nhất.